在美國，治病、養老、投資 華人很少了解但應該了解的東西在這裡……

我們曾在一篇文章里講到過退休後看病吃藥的花費問題——除了紅藍卡等能覆蓋的費用，一對退休夫妻平均在醫療費上還要自付28萬元，數字不菲。

應該如何未雨綢繆呢？大部分專家的建議是：健康儲蓄賬戶（Health Saving Account，簡稱HSA）。

HSA制度在小布希執政時期建立，到現在已有十幾年了，但直到現在，華人中開設HSA的也並不多。其實，這種免稅的工具可以很好地幫我們為退休做好打算，今天我們就來了解一下HSA。

HSA是什麼？

HSA基本上就和個人儲蓄賬戶一樣，不同之處在於，HSA里的錢只能用於合乎要求的健康醫療支出。預先存進HSA的錢是免稅的，任何時候你都可以用這些錢來支付自付額（Deductibles）、共付額（Copayments）、共同保險（Coinsurance）等醫保不覆蓋的費用，但通常不能用於支付保費（Premiums）。

開設HSA的條件

• 年齡在65歲以下;
• 不能同時擁有紅藍卡（Medicare），65歲擁有紅藍卡後就不能再往HSA里存錢了，但裡面的錢可以繼續用；
• 你的醫保屬於高自付額計劃（High Deductible Health Plan，簡稱HDHP）；

HSA的存款上限

僅以今年和明年為例。2019年，如果你的HSA是個人賬戶，每年最多存3500元；如果是家庭賬戶，每年最多存7000元。

到2020年，HSA個人賬戶上限為3,550元，家庭賬戶上限7,100元。

如果你已年滿55歲，或在當個財年結束前將年滿55歲，還可以再多存1,000元。

HSA的好處

首先需要說明的是，HSA適用於目前平時不常生病的人群，比如單身健康的年輕人、還沒有小孩的夫婦、或是自己和小孩及家裡老人都健康的人。這樣一來，平時不太看醫生，使用高自付額保險也就比較划算，又可以為未來的醫療費存錢。

1. 可以用於許多醫療支出，還包括牙科和精神健康醫療項目，具體包含和不包含哪些支出，可以在國稅局官網上查看。

2. 其他人也可以往裡存錢，除了你自己，你的僱主、親戚或其他任何人都可以存錢進你名下的HSA。

3. 如果你自己有HSA，裡面的錢也可用於支付配偶和26歲以下子女的醫療費用，只要將他們註冊為dependent。

4. 存款不會每年清空，沒用完的餘額自動算入下一年，不用擔心沒用完會有損失。

5. 幾個稅務上的好處：

• 存入HSA的錢是稅前的金額，不會被徵收聯邦所得稅，大多數州也不會對這筆錢徵收州所得稅；
• 從HSA里取錢用於合乎要求的醫療費用，這筆支出也是免稅的；
• 你的收入也會在扣除存入HSA的金額後再納稅，比如你一年賺80,000元，往HSA里存了3,000元，那就按年收入77,000元來納稅，稅款更少。

6. 即使你在開設HSA後換了僱主、退休、或是換了保險，即使不能再往裡面存錢，仍然可以繼續使用裡面的錢。

HSA的收益

1. HSA就像個人儲蓄賬戶，存進去的錢是有利息的，利率依照各機構規定各不相同。
2. HSA里可以分作兩部分——儲蓄賬戶和投資賬戶，投資賬戶與401(k)等退休賬戶一樣，裡面的錢可以用於投資共同基金（Mutual Funds）、股票（Stocks）等等。當然，投資是有風險的，有可能賺錢也有可能虧錢。另外，用於投資的錢暫時不能取出來用於醫療開支，如果你不幸生了急病需要立即用錢，可能或受到影響。

HSA的弊端

1. 保險必須是HDHP類型的，這也就意味著你的自付額很高，在有些情況下，即使有HSA助力，患者可能也無力支付這筆自付額。

什麼是政府定義的HDHP醫保呢？以2019年為例，個人自付額最少要1350元、家庭自付額最少2700元，才能算是HDHP保險。到2020年，個人自付額最少要到1400元，家庭自付額最少須2800元。如果你是在各州健保市場（Marketplace）購買保險，可以查看哪些計劃有「HSA資格（HSA-eligible）」的標記。

2. 如果你想把HSA里的錢取出來用於不合乎要求的支出，65歲以上的人需要補繳稅款，65歲以下的人不僅要補稅，還要交一筆高達20%的罰金。

3. 有的HSA會要求你每月繳納一筆維護費用，或是在每次存款或取款時繳納交易費，費用高低按照各機構的規定各不相同；也有的HSA規定只要你在賬戶內維持一定的最低存款數，這些費用就可以豁免。開賬戶時要注意收費標準。

HSA在哪裡開

首先可以問僱主，如果僱主不提供、或是僱主提供的選項你不喜歡，那麼許多健保公司也會提供與其HDHP匹配的HSA，還有一些銀行（如Bank of America、Wells Fargo）、信用社、及其他金融機構（如Fidelity、Lively）也可以開設HSA。

HSA怎麼用

開設HSA以後，每年你都可以決定要往賬戶里存多少錢，如果是通過僱主開的賬戶，每月可以自動從工資里扣除存入，就像401(k)一樣。

接著，你會收到一張借記卡（Debit Card）或是支票本，你就用這個來支付每一次的醫藥費用。

不管是治病還是吃藥，你最好都留下所有的收據，以證明HSA里的錢都用在了合乎要求的地方。

如何選擇HSA

市面上的HSA選擇很多，在決定開戶前，你應該考慮和比較哪些因素呢？

1. 目的

如果你開HSA的目的主要是為了治病開支的，那就應該選月費等費用低、利息高的機構。如果你主要是為了投資，那就應該更關注其提供的投資選擇、每筆交易的手續費、歷年來的投資收益表現等等。如果既想存錢又想投資，那可以考慮在不同機構開設多個HSA賬戶，但要記住，存款總額還是不能超過上限。

2. 費用

就像前文中說的，有些HSA要求繳月費、交易費，除此之外還可能有開戶費、換新卡的費用、從儲蓄賬戶轉投資賬戶的手續費、透支費用等等，開之前一定要搞清楚。

3. 最低存款額

少數HSA會要求賬戶里必須一直有一定的金額，否則會導致罰款，如果你不在乎這個最低存款額，還應該問清楚，這個最低要求是只看儲蓄賬戶里的錢，還是可以把儲蓄賬戶和投資賬戶里的錢一起算。

4. 便利程度

有的HSA提供者在全美都有分部或ATM自動提款機（比如大銀行），比較小的機構或網上銀行則只能通過電話或郵件聯絡，可以根據自己的喜好來選擇。

5. 安全性

要注意查詢HSA提供者的信譽和評價。