在美国，治病、养老、投资 华人很少了解但应该了解的东西在这里……

我们曾在一篇文章里讲到过退休后看病吃药的花费问题——除了红蓝卡等能覆盖的费用，一对退休夫妻平均在医疗费上还要自付28万元，数字不菲。

应该如何未雨绸缪呢？大部分专家的建议是：健康储蓄账户（Health Saving Account，简称HSA）。

HSA制度在小布什执政时期建立，到现在已有十几年了，但直到现在，华人中开设HSA的也并不多。其实，这种免税的工具可以很好地帮我们为退休做好打算，今天我们就来了解一下HSA。

HSA是什么？

HSA基本上就和个人储蓄账户一样，不同之处在于，HSA里的钱只能用于合乎要求的健康医疗支出。预先存进HSA的钱是免税的，任何时候你都可以用这些钱来支付自付额（Deductibles）、共付额（Copayments）、共同保险（Coinsurance）等医保不覆盖的费用，但通常不能用于支付保费（Premiums）。

开设HSA的条件

• 年龄在65岁以下;
• 不能同时拥有红蓝卡（Medicare），65岁拥有红蓝卡后就不能再往HSA里存钱了，但里面的钱可以继续用；
• 你的医保属于高自付额计划（High Deductible Health Plan，简称HDHP）；

HSA的存款上限

仅以今年和明年为例。2019年，如果你的HSA是个人账户，每年最多存3500元；如果是家庭账户，每年最多存7000元。

到2020年，HSA个人账户上限为3,550元，家庭账户上限7,100元。

如果你已年满55岁，或在当个财年结束前将年满55岁，还可以再多存1,000元。

HSA的好处

首先需要说明的是，HSA适用于目前平时不常生病的人群，比如单身健康的年轻人、还没有小孩的夫妇、或是自己和小孩及家里老人都健康的人。这样一来，平时不太看医生，使用高自付额保险也就比较划算，又可以为未来的医疗费存钱。

1. 可以用于许多医疗支出，还包括牙科和精神健康医疗项目，具体包含和不包含哪些支出，可以在国税局官网上查看。

2. 其他人也可以往里存钱，除了你自己，你的雇主、亲戚或其他任何人都可以存钱进你名下的HSA。

3. 如果你自己有HSA，里面的钱也可用于支付配偶和26岁以下子女的医疗费用，只要将他们注册为dependent。

4. 存款不会每年清空，没用完的余额自动算入下一年，不用担心没用完会有损失。

5. 几个税务上的好处：

• 存入HSA的钱是税前的金额，不会被征收联邦所得税，大多数州也不会对这笔钱征收州所得税；
• 从HSA里取钱用于合乎要求的医疗费用，这笔支出也是免税的；
• 你的收入也会在扣除存入HSA的金额后再纳税，比如你一年赚80,000元，往HSA里存了3,000元，那就按年收入77,000元来纳税，税款更少。

6. 即使你在开设HSA后换了雇主、退休、或是换了保险，即使不能再往里面存钱，仍然可以继续使用里面的钱。

HSA的收益

1. HSA就像个人储蓄账户，存进去的钱是有利息的，利率依照各机构规定各不相同。
2. HSA里可以分作两部分——储蓄账户和投资账户，投资账户与401(k)等退休账户一样，里面的钱可以用于投资共同基金（Mutual Funds）、股票（Stocks）等等。当然，投资是有风险的，有可能赚钱也有可能亏钱。另外，用于投资的钱暂时不能取出来用于医疗开支，如果你不幸生了急病需要立即用钱，可能或受到影响。

HSA的弊端

1. 保险必须是HDHP类型的，这也就意味着你的自付额很高，在有些情况下，即使有HSA助力，患者可能也无力支付这笔自付额。

什么是政府定义的HDHP医保呢？以2019年为例，个人自付额最少要1350元、家庭自付额最少2700元，才能算是HDHP保险。到2020年，个人自付额最少要到1400元，家庭自付额最少须2800元。如果你是在各州健保市场（Marketplace）购买保险，可以查看哪些计划有“HSA资格（HSA-eligible）”的标记。

2. 如果你想把HSA里的钱取出来用于不合乎要求的支出，65岁以上的人需要补缴税款，65岁以下的人不仅要补税，还要交一笔高达20%的罚金。

3. 有的HSA会要求你每月缴纳一笔维护费用，或是在每次存款或取款时缴纳交易费，费用高低按照各机构的规定各不相同；也有的HSA规定只要你在账户内维持一定的最低存款数，这些费用就可以豁免。开账户时要注意收费标准。

HSA在哪里开

首先可以问雇主，如果雇主不提供、或是雇主提供的选项你不喜欢，那么许多健保公司也会提供与其HDHP匹配的HSA，还有一些银行（如Bank of America、Wells Fargo）、信用社、及其他金融机构（如Fidelity、Lively）也可以开设HSA。

HSA怎么用

开设HSA以后，每年你都可以决定要往账户里存多少钱，如果是通过雇主开的账户，每月可以自动从工资里扣除存入，就像401(k)一样。

接着，你会收到一张借记卡（Debit Card）或是支票本，你就用这个来支付每一次的医药费用。

不管是治病还是吃药，你最好都留下所有的收据，以证明HSA里的钱都用在了合乎要求的地方。

如何选择HSA

市面上的HSA选择很多，在决定开户前，你应该考虑和比较哪些因素呢？

1. 目的

如果你开HSA的目的主要是为了治病开支的，那就应该选月费等费用低、利息高的机构。如果你主要是为了投资，那就应该更关注其提供的投资选择、每笔交易的手续费、历年来的投资收益表现等等。如果既想存钱又想投资，那可以考虑在不同机构开设多个HSA账户，但要记住，存款总额还是不能超过上限。

2. 费用

就像前文中说的，有些HSA要求缴月费、交易费，除此之外还可能有开户费、换新卡的费用、从储蓄账户转投资账户的手续费、透支费用等等，开之前一定要搞清楚。

3. 最低存款额

少数HSA会要求账户里必须一直有一定的金额，否则会导致罚款，如果你不在乎这个最低存款额，还应该问清楚，这个最低要求是只看储蓄账户里的钱，还是可以把储蓄账户和投资账户里的钱一起算。

4. 便利程度

有的HSA提供者在全美都有分部或ATM自动提款机（比如大银行），比较小的机构或网上银行则只能通过电话或邮件联络，可以根据自己的喜好来选择。

5. 安全性

要注意查询HSA提供者的信誉和评价。