夏芳專欄 | 充份利用您的退休金計劃

如果您和配偶有資格領取退休金，這筆退休金將在您的退休計劃中扮演重要角色。不過退休金法律很複雜，您必須對公司的退休金有所了解，以確保獲得應有的福利。

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退休金計劃有兩種型態。一種是確定福利計劃，一般是由公司供應全部資金，並提供指定金額的福利，通常是退休前薪資的某個百分比，另一種是確定供款計劃，由僱主和僱員共同供款。退休福利給付根據的是供款本身和供款多年來投資滋生的收入。

有關退休金的問題

如果您的僱主提供退休金計劃，下面是您應向僱主聘用的員工福利專家提出的問題：

• 領取退休金要具有什麼資格？大部份的確定福利退休金計劃，要求僱員符合年齡和服務年資的規定才能納入該項計劃。
• 您的退休福利何時才真正屬於您？換句話說，不管您是繼續為同一僱主工作或是被裁員，被辭退，您的退休福利何時才屬於您？
• 您的退休金是如何計算出來的？何時開始領取退休福利？退休福利開始領取後，數額會增加嗎？
• 退休金有哪些付款方式？您可以選擇一次付款而非按月給付嗎？
• 您的眷屬在您過世後會獲得保障嗎？或是如果您的配偶先亡，您會獲得保障嗎？
• 您預期能夠獲得多少退休金？該筆退休金是否將與社會安全金整合？（所謂整合意指，僱主將從僱員能夠拿到的退休金數額中扣除相當於某個百分比社安金的數額）
• 根據退休金計劃，您何時能夠退休？如果您提前退休或是過了65歲繼續工作，您的退休金會受到影響嗎？
• 如果您因返校就讀，生小孩，照顧年長親人或是其他原因而暫時離開工作，您的退休金會受到影響嗎？

有關退休金的決定

下面是有關退休金的三個重要決定：

• 眷屬保障。如果退休金已經完全屬於您，根據退休金法，在您過世後，配偶可以自動定期領取您的退休金，這種方式被稱做聯合和存活配偶年金。如果您和配偶以書面方式同意放棄該選項，您可以選擇僱主退休金計劃中的其他選項。其中之一是所謂的終生年金，每月的給付雖然較聯合和存活配偶年金為高，但因終生年金只付到您過世為止，所以您必須活得比配偶長，或是您配偶沒有您或是您的退休金必須仍然能夠應付生活開銷。
• 您可以選擇一次付清全部退休福利或按月給付。
• 稅的處理。稅與您領取退休金的方式有關。如果您是按月領取退休金，這些給付（除了您自己的供款）是要納稅的。如果選擇一次提領全部退休金，您可能適用五年平均納稅特別條款，請向您的稅務顧問諮詢相關事宜。

最後，當您開始評估退休給付，並開始策劃其他的退休財務方案時，別忘記利用您的保險業務代表所提供的資訊。假如您需要了解更多保險和其他金融產品如何被用來輔助推休財源的資訊，請致電我們辦公室。

這篇由第三方撰寫的教育性文章由夏芳保險事務所(Amanda Xia』s Insurance Agency)提供。欲了解相關問題的更多資訊，請聯繫夏芳保險事務所。對於保單、合約等相關文件,及其子公司僅提供英文版本。如有爭議, 一律以保單和合約中的條款為準。

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