【专家分析】美国退休计划一点通，401K和IRA再也不傻傻分不清楚

如果您在美国新参加工作， 或者是刚刚换了工作， 会不会被您的雇主提供的各种退休计划弄得一头雾水？您有没有考虑过一个好的退休计划不但能为您的未来提供保障， 还能帮您在现在就省税？我们来看看美国主要有哪些退休计划。

401 K

1. 什么是401 K 账户？我们为什么需要401 K 账户?

401 K 账户是雇主给雇员设立的退休账户。 雇员可以将税前的收入放入401K账户, 放入的部分不用交税， 等退休之后取出时再交税。 因为通常一个人退休了以后收入减少， 相应税率也降低了， 到那时再取出401K账户里的钱比较合算。 一般情况下雇主也会在401K账户里match 一小部分， 但不是一定要match.

2.401K账户有哪些限制？

每年雇员最多放入的钱：$18,000  (五十岁以下)

$24,000 (五十或五十岁以上)

3.换了工作原先的401 K 账户 怎么办？

通常有以下四种处理方法：

a.保持原来公司建立的401 K 账户。（当然了， 不能继续将钱存入这一账户。）

b.转到现在公司的401 K 账户。 (不过也许有些小公司并没有401 K 账户。)

c.Roll over to Traditional IRA （将在下文中详细介绍。）

d.提现 （这种方法需要交税， 还很可能需要缴纳罚款，因此 非常不建议这么处理。）

IRA

IRA 是 Individual Retirement Account的简称, 主要分为 Traditional IRA 和 Roth IRA两种。

Traditional IRA：每年将钱存入账户时不需要交税， 但是当你将钱取出时需要交税。

Roth IRA：每年将钱存入账户时需要交税， 但是当你将钱取出时不需要交税。

必须要有收入才能存钱进入 IRA账户, 而这个收入仅仅是指 W2和1099报税的工作收入， 股票和任何投资收入都不能算。

50岁以下， 每人每年可以最多放$5500；

五十岁以上，每人每年可以最多可以放$6500, 这些钱在第二年4月15日报税截止前再放入即可。

当一个人到了 59岁半的时候就可以开始取出IRA账户里的钱了， 如果在这之前取出需要支付10%的罚款。

一个人到了70岁半的时候， 必须开始强制性取出(minimum required distribution) IRA账户里的钱 。至于具体每年需要强制性取出多少， 取决于IRA账户的金额， 以及个人以及配偶的预期寿命。（如果你对有相关的问题有疑问，可以向会计师咨询。）

至于你放入退休账户的钱是否能够全部抵税， 取决于你实际收入的情况。 如果你有配偶， 也取决于你配偶收入的情况。

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