退休儲蓄 正是時候（二）

紐約人壽保險公司業務代表  (保險顧問)   夏芳

在美国为退休生活做准备是十分重要和必要地。为鼓励人民为退休进行储蓄，美国政府创造了IRA账户，希望用延税和免税的方式，让人民多累积退休基金.2018年個人報稅截止日期为四月十七日,請抓緊存錢到您的個人退休帳戶：

• 如果年紀在 50 歲以下, 2017 和2018年每人最高可存入 $5,500；
• 如果年紀在 50 歲或以上，2017 和2018年每人最高可存入 $6500;
• 許多沒有工作的配偶也可以存入當年允許的最高額。

如果你符合資格，則可考慮在 4 月 17 日報稅截止日之前：

• 存入傳統個人退休帳戶 (Traditional IRA)，则可在 2017报税总额中减去,从而减少当

年应税额.

• 或存入羅斯個人退休帳戶 (Roth IRA)，將來從該帳戶提款无论是本金和赢利都可不需交稅.

如果你沒有參加你的僱主所設立的退休計劃，一般而言，不管你的收入多少，你都可以把投入傳統個人退休帳戶的存款按年度規定的限額度用來扣稅.

如果你在2017年參加了僱主設立的退休計劃，那麼只有當你的 MAGI – 調整後總收入 – 少於 $62,000 或者你們夫妻聯合報稅的 MAGI 調整後總收入少於 $99,000，你設立的傳統退休金帳戶可以全额扣税; 如果你們夫妻聯合報稅的 MAGI 調整後總收入在$99,000 和 $119,000之间, 你設立的傳統退休金帳戶可以部分扣税.

如果你在2017年没有参加雇主設立的退休計畫, 但你的配偶参加了雇主設立的退休計畫, 而你們又是聯合報稅，你們夫妻聯合報稅的 MAGI 調整後總收入少於$186,000,你設立的傳統退休金帳戶可以全额扣税; 如果你們夫妻聯合報稅的 MAGI 調整後總收入在$186,000 和 $196,000之间, 你設立的傳統退休金帳戶可以部分扣税; 如果你們夫妻聯合報稅的 MAGI 調整後總收入高于$196,000, 你設立的傳統退休金帳戶不可以扣税.

如果你是小型商業業主，則可考慮開設簡易僱員退休計劃 (SEP):

• 簡易僱員退休計劃是小商業業主為自己儲備退休金並節稅的可行方法；
• 設立這一計劃還可幫助吸引並留住優秀僱員 (你只需給所有符合資格的僱員存款)；
• 該計劃可以增加您的當年扣稅金額，並且有較不複雜的管理要求，只需填寫一頁紙的表

格 (國稅局5305-SEP 表).

时间不等人. 请立即采取行动.退休储蓄, 宜早不宜迟, 越早开始越好! 请尽快与我联络(電話 678-427-8434),一起来讨论您的退休节税储蓄事宜.

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